有人說(shuō)繳費基數越高越劃算，這種說(shuō)法不能否認。政策規定，養老保險最高繳費基數為上年度社會(huì )平均工資的三倍，最低則是上年度社平工資的60%，最高為最低的5倍，但絕不能簡(jiǎn)單的認為，在繳費年限相同的情況下，按最高繳費基數繳費領(lǐng)取的養老金會(huì )是按最低繳費基數繳費的5倍。因為目前養老金占比最高的基礎養老保險的計算方法為：基礎養老金=退休時(shí)上年度社平工資*（1+指數）/2*繳費年限*1%，指數為每年繳費基數除以上年度社平工資的歷年平均數。一直按最高繳費基數繳費的指數為3，但在加1再除以2后，會(huì )變?yōu)?，而一直按最低繳費基數繳費的指數為0.6，但在加1后再除以2后，會(huì )變?yōu)?.8，這樣一來(lái)差距就大大縮小了，因此，養老保險繳費多，最后并不能得到相應的實(shí)惠。社保的互濟原則，其實(shí)發(fā)揮了“劫富濟貧”的作用。
繳費年限越長(cháng)，領(lǐng)得越多。這種觀(guān)點(diǎn)毋庸置疑，歷年繳費形成的指數相同的話(huà)，肯定是繳費年限越長(cháng)的人，領(lǐng)取的養老金越多。由于過(guò)去幾十年經(jīng)濟的高速發(fā)展，工資快速增長(cháng)，養老保險中的個(gè)人賬戶(hù)部分（個(gè)人繳費以及2005年以前單位繳費劃轉部分，是一種儲蓄模式）因通貨膨脹而迅速縮水，相當一部分待遇領(lǐng)取人員個(gè)人賬戶(hù)養老金不足基礎養老金的40%。由于基礎養老金與繳費年限、逐年上漲的社平工資直接掛鉤，而個(gè)人賬戶(hù)部分相對貶值，繳費基數高的帶動(dòng)作用被相應弱化，因此，目前來(lái)看，繳費年限是領(lǐng)取養老金多少的最關(guān)鍵因素。當然，未來(lái)隨著(zhù)工資與CPI增速的逐漸降低，繳費標準高對個(gè)人賬戶(hù)養老金的拉動(dòng)作用會(huì )逐漸變大。
影響養老金的其他因素。年金，企業(yè)上叫企業(yè)年金，機關(guān)事業(yè)單位叫職業(yè)年金，它是一種補充性養老保險，可以大大提高你的養老金替代率（就是退休后領(lǐng)取的養老金與退休前工資的比值）。過(guò)渡性養老保險金，它是調節改革時(shí)在職人員養老待遇水平的一種養老金，保障退休后的待遇達到較高的水平，與退休時(shí)上年度社平工資、視同繳費年限（基本上也就是改革時(shí)已參加工作的年限）直接掛鉤，機關(guān)事業(yè)單位2014年10月之前、企業(yè)職工1996年之前參加工作的可以享受過(guò)渡性養老金。由第一部分的公式可以推算，退休前工資越高的，養老金替代率越低；退休前工資較低的人員，養老金替代率越高，尤其在年金或過(guò)渡性養老金的保障下，養老金替代率會(huì )接近100%。但在繳費年限相同的情況下，最終還是繳費基數高的人員領(lǐng)取的養老金高。譬如：甲退休前工資為3500，退休后可能領(lǐng)取3500左右的養老金，養老金替代率為100%左右，乙退休前工資為6000，退休后，養老金待遇可能在4500左右，養老金替代率為75%（此為大致估算，假設繳費年限為35年，同時(shí)享受年金或過(guò)渡性養老保險金）。
